４．タモバゾ゛ノ取引
゚．定性的情報 a．取引 内容
当社 利用対象 いる主 タモバゾ゛ノ取引 以 り
ン金利関連：金利先物 金利アハクョン 金利ケワッハ ケワッハクョン ン通貨関連：先物 替予約 通貨アハクョン 通貨ケワッハ
ン株式関連：株価指数先物 株式アハクョン 株価指数先渡契約 ン債券関連：債券先物 債券アハクョン
店頭取引 い モケェ 過大 るよう 複雑 仕組 取引 あり せん
b．取組方針
当社 タモバゾ゛ノ取引を 運用資産 金利ン 替ン価格変動モケェ 対 る有効 バッグ手段 位置付け り 原則 バッグ目的 利用を限定 い
c．利用目的
当社 利用 いるタモバゾ゛ノ取引 主 利用目的 以 り
ン 金利関連取引｣ 変動貸付金利を固定化 る目的 よび債券 価格変動モケェ を減殺 る目的 利用 い
ン通貨関連取引 外貨建資産 購入ン売却時 替ヤヴダを事前 確定 る目的 よび 替変動 よる損失を一定範囲内 限定 る等 替モケェを回避 る目的 利用 い
ン 株式関連取引 近い将来 購入ン売却を予定 いる株式を対象 実際 取引 時 価格変動モケェを回避 る目的 よび株式ポヴダネァモア 価格変動 モケェを回避 る目的 利用 い
ン 債券関連取引 近い将来 購入ン売却を予定 いる債券を対象 実際 取引 時 価格変動モケェを回避 る目的 利用 い
記取引 うち 変動貸付金利を固定化 る目的 金利関連取引 一部 い キャックュンネュヴ バッグ 金利ケワッハ 特例処理や繰延バッグを行 り
た 替モケェを回避 る目的 通貨関連取引 一部 い 時価バッ グを行 い
d．モケェ 内容
当社 利用 いるタモバゾ゛ノ取引 原則 運用資産 金利ン 替ン価格変 動モケェ バッグを目的 いるた タモバゾ゛ノ取引 市場モケェ 減殺され
限定的 い
た 取引形態 取引所を通 た取引 あるい 格付等を 案 信用度 高い 断される取引先を選 た店頭取引 あり 取引相手 倒産等 より契約不履行 陥り 損失を被るモケェ 限定的
e．モケェ管理体制
当社 タモバゾ゛ノ取引 取引種類毎 利用方針等を取扱基準 規定化 る 取引限度額を設定 るこ モケェを抑制 い た 取引先 選定 あ た 格付等を 案 信用度 高い 断される取引先を選 い
取引状況 い 運用モケェ 科委員会等 い バッグ対象 る運用資産 ダヴタャ 損益を把握 る等 包括的 管理を行 い た 取引実施部門 ネ ュンダアネ゛ケ 事 管理部門 バッェアネ゛ケ を 離 ネュンダンバッェ間 相 互牽制 働く組織体制を り 適 モケェ管理を行 い
f．定量的情報 関 る補足説明 1 時価算定 係る補足説明
[金利ケワッハ取引]
取引相手先 ら入手 た期末日 時価 [先物 替取引等 店頭取引 場合]
期末日 ＴＴＭ ＷＭュ゜タヴヤヴダ 割引ヤヴダ等を基準 当社 算出 た理論価格
[株価指数先物 債券先物取引等 取引所取引 場合] 期末日 終値 た 清算値
2 差損益 関 る補足説明
当社 タモバゾ゛ノ取引を 原則 運用資産 市場モケェをバッグ る手 段 利用 り いわゆるダヤヴタ゛ンエ目的 取引 あり せん
例え 金利ケワッハ取引 主 変動貸付金利を固定化 る目的 利用 り 取引単位 損益を らえる く バッグ対象 る運用資産 合わせ 管理を
行 い
同様 通貨ケワッハ取引 外貨建資産 替モケェを回避 るた 利用 り 対象 る外貨建資産 合わせ 管理を行 い
ア タモバゾ゛ノ取引 時価情報 係る補足説明
差損益 内訳 バッグ会計適用 差損益 バッグ会計非適用 差損益を 区 表示 い バッグ会計非適用 よび時価バッグ適用 い 当 該差損益を貸借対照表 よび損益計算書 計 い た 繰延バッグ適用
い 当該差損益を貸借対照表 計 い ｡
